基金的估值、费用与会计核算试题
- 关于上市公司股票估值有关方法的表述中，不正确的是（ ）。
- 假设某封闭式基金7月18日的基金资产净值为35 000万元人民币，7月19日的基金资产净值为35 125万元人民币，该股票基金的基金管理费率为0.25%，该年实际天数为365天，则该基金7月19日应计提的托管费为（ ）万元。
- 假设某基金某日持有的某两种股票的数量分别为200万股、700万股，每股的收盘价分别为50元、44元，银行存款为13200万元，应付税费为4600万元，已出售的基金份额为10000万份，则基金份额净值为（ ）元。
- 基金托管人的托管费是从（ ）中列支的。
- 假设某基金某日持有的某三种股票的数量分别为100万股、500万股和1000万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为10000万元，对托管人或管理人应付的报酬为5000万元，应付税费为5000万元，已出售的基金份额为20000万份，则基金份额净值为（ ）元。
- 基金对外提供的会计报表不包括（ ）。
- QDII基金份额净值应当在估值日后（ ）个工作日内披露。
- 某开放式基金资产净值为1.5亿元，股票市值为8000万元，债券市值为5000万元，银行存款为1000万元，投资定期存款1000万元，股票资产占基金资产净值的比例为（），债券产占基金净值比例为（ ），现金类资产占基金净值比例为（）。
- 基金托管年费率国际上通常为（ ）左右。
- 在我国，负有基金资产估值结果的复核责任的是（ ）。