基金会计核算单选题
基金对外提供的会计报表不包括（ ）。
- A．资产负债表
- B．利润表
- C．基金净值变动表
- D．投资比例变动表
【答案】：D
【解析】：
半年度、年度财务会计报告至少应披露会计报表和会计报表附注的内容。基金财务会计报表包括资产负债表、利润表及净值变动表等报表。
【考点】：
基金会计核算的主要内容
上一条：QDII基金份额净值应当在估值日后（ ）个工作日内披露。 下一条：假设某基金某日持有的某三种股票的数量分别为100万股、500万股和1000万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为10000万元，对托管人或管理人应付的报酬为5000万元，应付税费为5000万元，已出售的基金份额为20000万份，则基金份额净值为（ ）元。