基金资产估值单选题
假设某基金某日持有的某三种股票的数量分别为100万股、500万股和1000万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为10000万元，对托管人或管理人应付的报酬为5000万元，应付税费为5000万元，已出售的基金份额为20000万份，则基金份额净值为（ ）元。
- A．1.09
- B．1.15
- C．1.35
- D．1.53
【答案】：B
【解析】：
本题考查基金份额净值的计算，基金份额净值=（基金资产-基金负债）/基金总份额=（100×30 +500×20+1000×10 +10000-5000-5000）/20000=1.15（元）。
【考点】：
基金资产估值的概念