基金费用单选题
假设某封闭式基金7月18日的基金资产净值为35 000万元人民币，7月19日的基金资产净值为35 125万元人民币，该股票基金的基金管理费率为0.25%，该年实际天数为365天，则该基金7月19日应计提的托管费为（ ）万元。
- A．0.236 7
- B．0.453 2
- C．0.239 7
- D．0.246 7
【答案】：C
【解析】：
目前，我国证券投资基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。H=E·R/当年实际天数=35 000 ×0.25%/365=0.239 7（万元），E表示前一日基金资产净值，R表示基金管理费率。
【考点】：
各种费用的计提标准及计提方式
上一条：假设某基金某日持有的某两种股票的数量分别为200万股、700万股，每股的收盘价分别为50元、44元，银行存款为13200万元，应付税费为4600万元，已出售的基金份额为10000万份，则基金份额净值为（ ）元。
下一条：关于上市公司股票估值有关方法的表述中，不正确的是（ ）。