基金的估值、费用与会计核算试题
- 某基金总资产为50亿元，总负债为30亿元，则该基金的基金资产净值为（ ）亿元。
- 目前，我国债券基金的管理费率一般低于（ ）。
- 依照《证券投资基金会计核算办法》规定，发生的基金运作费用如果影响（ ）小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法计入基金损益。
- （ ）是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。
- 假定某基金的总资产为120亿元，总负债为34亿元，发行在外的基金份额总数为50亿份，那么其基金份额净值为（ ）元。
- 通过对（ ）和（ ）的比较分析，可以了解投资者对该基金的认可程度。
- 某基金总资产为100亿元，总负债为45亿元，则该基金的基金资产净值为（ ）亿元。
- 关于基金估值，下列说法正确的是（ ）。
- （ ）采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量。
- 股票投资、债券投资和银行存款等现金类资产分别占基金资产净值的比例等指标，在基金定期报告的投资组合报告中披露。这属于基金财务会计报告分析的（ ）。