基金的估值、费用与会计核算试题
- 假设某基金某日持有的某三种股票的数量分别为150万股、280万股和370万股，每股的收盘价分别为32元、25元和18元，银行存款为10000万元，对托管人或管理人应付的报酬为3000万元，应付税费为4500万元，已出售的基金份额为20000万份，则基金份额净值为（ ）元。
- 以下关于基金会计核算的特点，表述不正确的是（ ）。
- 估值方法的（ ）是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。
- （ ）定期评估基金行业的估值原则和程序，并对活跃市场上没有市价的投资品种、不存在活跃市场的投资品种提出具体估值意见。
- 根据中国证监会的有关规定，基金认(申)购费率将按（ ）为基础收取。
- 我国基金的会计年度为公历（ ）。
- QDII基金份额净值应当至少（ ）计算并披露一次，如基金投资衍生品，应（ ）披露。
- （ ）是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算。
- 目前，我国证券投资基金管理费计提后，按（ ）向管理人支付。
- 关于基金估值，以下表述正确的是（ ）。