基金的估值、费用与会计核算试题
- 持有证券的上市公司行为核算不包括（ ）。
- 按照有关规定，发生的基金运作费用如果影响基金份额净值小数点后（ ）的，应采用预提或待摊的方法计入基金损益。
- 下列与基金有关的费用中，不可以从基金财产中列支的是（ ）。
- 根据《证券投资基金法》的规定，“复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格”的职责应该由（ ）承担。
- 某基金总资产为50亿元，总负债为20亿元，发行在外的基金份数30亿份，则该基金的基金份额净值为（ ）元。
- 开放式基金的申购赎回逐日预提或待摊影响到基金份额净值小数点后第（ ）位的费用。
- 对QDII基金的净值计算及披露规定正确的是（ ）。
- 以下关于交易所发行未上市品种的估值方法，表述错误的有（ ）。
- 某开放式基金资产净值为1.5亿元，股票市值为8000万元，准备持有到期的债券市值为5000万元，银行存款为1000万元，投资定期存款1000万元，现金类资产占基金净值比例为（）。
- 基金财务会计报告分析的目的不包括（ ）。