基金的估值、费用与会计核算试题
- 首次发行未上市的股票、债券和权证，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按（ ）计量。
- （ ）按照规定对基金管理人的会计核算进行复核并出具复核意见。
- 基金管理费费率主要与（ ）有关。
- 基金资产估值是指通过对基金所拥有的（ ）按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。
- （ ）是QDII基金的会计核算和资产估值的责任主体。
- 对存在活跃市场的投资者，估值日无市价的，潜在估值调整对前一日的基金资产净值的影响在（ ）以上的，应参考投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
- 下列属于基金会计核算中基金费用核算范围内的是（ ）。
- 对于基金交易费，下列说法不正确的是（ ）。
- 某基金总资产为50亿元，总负债为20亿元，发行在外的基金份数为30亿份，则该基金 的基金份额净值为（）元。
- 下列关于基金管理费和托管费的叙述中，错误的是（ ）。