基金的估值、费用与会计核算试题
- 基金托管费是指（ ）为基金提供托管服务而向基金收取的费用。
- 假设某证券投资基金2015年6月2日基金资产净值为36500万元，6月3日基金资产净值为36600万元，该基金管理费率为10%，当年实际天数为365天，则该基金6月3日，应支付的管理费为（ ）。
- 基金管理人虽然必须按规定对基金资产进行估值，但遇到特殊情况，可以暂停估值。这些情况不包括（ ）。
- 以下不应由基金资产承担的费用是( )。
- 证券投资基金会计核算的责任主体是( )。
- 当基金份额净值计价错误率达到或超过基金资产净值的（ ）时，基金管理公司应及时向监管机构报告。当计价错误率达到（ ）时，基金管理公司应当公告并报监管机构备案。
- 封闭式基金（）进行估值，（）披露一次基金份额净值。
- 封闭式基金（）进行估值，（）披露一次基金份额净值。
- 基金估值的第一主体是（）。
- 假设某基金持有的三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1 000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税费为500万元，已售出的基金份额为2 000万份，运用一般的会计法则计算，基金份额净值为（ ）元。