基金资产估值单选题
以下关于QDII基金估值规定，正确的有（）。
- A．基金管理公司是QDII基金会计核算和资产估值的责任主体，并负有复核责任
- B．基金份额净值应当至少每月结算披露一次
- C．基金份额净值应当在估值日后3个工作日内披露
- D．基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露
【答案】：D
【解析】：
选项Ｄ正确：基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露；
选项Ａ错误：基金管理公司是QDII基金会计核算和资产估值的责任主体，托管人负有复核责任；
选项Ｂ错误：基金份额净值应当至少每周结算披露一次；
选项Ｃ错误：基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露。
【考点】：
QDII基金资产的估值问题
上一条：关于上市公司股票估值有关方法的表述中，不正确的是（ ）。
下一条：假设某基金持有三种股票的数量分别是10万股、50万股和100万股，每股的收盘价为 30元、20元和10元，银行存款为1000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500 万元，应付税费为500万元，已售的基金份额2 000万份。计算基金份额净值为（）元。