基金财务会计报告分析单选题
某开放式基金资产净值为1亿元,股票市值为6000万元,银行存款为1000万元,投资定期存款1000万元,股票资产占基金资产净值的比例为(),现金类资产占基金净值比例为()。
- A.10%;20%
- B.60%;20%
- C.20%;10%
- D.60%;10%
【答案】:B
【解析】:
股票资产占基金资产净值的比例=基金股票资产/基金总资产=6000万元/1亿=60%
现金类资产包括现金、银行存款和应收票据以及准备持有至到期的债券投资等。
现金类资产占基金净值比例=基金现金类资产/基金总资产=(1000万元+1000万元)/1亿=20%
【考点】:
基金财务会计报告分析的主要内容
上一条:根据上表,则以下说法正确的是( )。
下一条:股份有限公司所有者权益不包括()。