基金资产估值单选题
封闭式基金份额净值由（ ）进行公告。
- A．上市的证券交易所
- B．基金托管人
- C．基金管理人协同基金托管人
- D．基金管理人
【答案】：D
【解析】：
基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人每个交易日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人。基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布，并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
【考点】：
基金资产估值的原则及方法
上一条：如果基金当月的实际收益率为5.3%，则基金基准组合的数据如下表：
则当月基准组合收益率为（ ）。
下一条：根据有关规定，除货币市场基金外，基金利润分配默认的方式是（ ）。