内部控制机制单选题
中国证监会对基金销售机构内部控制情况的监督检查,不包括()。
- A.销售机构的内部控制是否体现健全、有效、独立、审慎的原则
- B.控制环境、风险评估、授权控制、内部监控、危机处理等要素是否达到要求
- C.销售决策等业务环节是否按照《基金销售机构内部控制指导意见》设立的标准和公司的内控制度有效执行
- D.基金销售业务信息管理平台建设是否进行规范
【答案】:D
【解析】:
中国证监会对基金销售机构内部控制情况的监督检查,包括:
销售机构的内部控制是否体现健全、有效、独立、审慎的原则 ;控制环境、风险评估、授权控制、内部监控、危机处理等要素是否达到要求;销售决策等业务环节是否按照《基金销售机构内部控制指导意见》设立的标准和公司的内控制度有效执行。
【考点】:
内部控制的基本要素
上一条:完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明,这属于内部控制中的( )。 下一条:基金管理人制定内部控制制度的原则包括( )。Ⅰ.合法、合规性原则Ⅱ.全面性原则Ⅲ.审慎性原则Ⅳ.适时性原则